富家激光(002008)：内部节制评价演讲

　　公司制定了《消息平安办理手册》《消息平安特殊需求审批办理》《消息平安保密》等轨制，对硬件、操做系统、使用法式和操做实施节制，从系统的角度规范公司消息平安办理系统，确保消息的完整性、平安性和可用性。公司制定的《消息系统开辟平安办理》《消息平安风险办理节制法式》等轨制，对收集的平安、毛病、机能、设置装备摆设等进行了无效办理。公司制定了《消息平安惩处理》《计较机机房平安办理》《消息备份办理》等轨制，树立了消息平安办理的权势巨子性和庄重性，公司计较机机房平安、规范运转，保障公司消息平安。

　　董事会担任公司内部节制和风险办理本能机能的成立健全和无效实施。董事会下设审计委员会，持续监视公司的风险办理和内部系统，评估内部节制的无效实施和内部节制评价环境，指点及协调内部审计及其他相关事宜等。

　　公司相关轨制，消息披露相关当事人对所披露的消息负有保密权利，正在未对外公开披露前不得以任何体例向透露相关内容。公司对所披露消息的注释由董秘办施行，其他当事人正在获得董事会授权后可对所披露消息的现实环境进行申明。凡违反消息披露要求的，对相关义务人赐与、惩罚，情节严沉的赐与行政和经济处分，并视景象逃查法令义务。

　　公司为严酷节制投资风险，制定了《证券投资内控轨制》，采用分歧的投资额别离由公司分歧条理的机构决策的机制，对对外投资的审批权限、组织办理机构、决策法式、对外投资的日常办理、财政办理及审计等进行了。

　　公司按照《中华人平易近国公司法》、《中华人平易近国证券法》、《上市公司证券刊行办理法子》等法令律例的相关，制定《募集资金办理和利用法子》，对募集资金的存储、利用、变动、监视等进行明白，严酷规范募集资金办理。公司对募集资金采纳专户存储、专款公用的准绳进行同一办理。

　　严沉缺陷：董事、监事和高级办理人员权柄及舞弊；更正已发布的财政演讲；外部审计发觉当期财政演讲存正在严沉错报，但内部节制过程中未发觉该错报；审计委员会和内部审计监视无效。

　　公司各项需审批营业有明白的审批权限及流程，明白各岗亭打点营业和事项的权限范畴、审批法式和响应义务。公司及各子公司的日常审批，通过系统进行从动节制，授权审批节制的效率和结果。

　　公司设立了审计核心，设置装备摆设了专职审计人员，正在董事会审计委员会带领下对全公司及部属各企业、部分的财政出入及经济勾当进行审查和监视，及时发觉内部节制的缺陷和不脚，细致阐发问题的性质和发生的缘由，提出整改方案并监视落实，而且正在工做中能处置好节制和成长的关系，尽可能正在二者之间拔取最佳均衡点，正在节制上市公司面对的各类风险，企业社会声誉，加强投资者决心的同时，又不妨碍公司营业的成长，使股东及员工好处最大化能获得无效保障。

　　公司制定了《质量办理手册》《办理评审节制法式》《标识和可逃溯性节制法式》《产物的丈量取法式》《产物认证办理法子》《不及格品节制法式》《出产打算及物料节制办理法子》《呆畅物料办理法子》《质量办理及节制》《仓储办理法子》《费用归集和核算办理法子》《成本核算办理轨制》等轨制。全面规范出产各环节，以高尺度严控产质量量，鼎力奉行尺度化功课，同时精细成本核算流程，实现办理效能的全方位提拔，帮力企业稳健前行。

　　2021年，公司新增了《客户财富办理法子》，对顾客或供方供给的财富进行节制，确保顾客和外部供方供给的财富的平安性、完整性及利用的准确性，防止其损坏或丢失。

　　公司明白绩效查核要求，客不雅、规范通明、成果导向准绳，按期组织季度查核、年度查核，使绩效查核成果能为薪酬分派、人才甄拔取培育、团队优化、薪金福利调整等供给决策根据。

　　主要缺陷：未按照会计原则选择和使用会计政策；无反舞弊法式和节制办法；财政演讲存正在一项或多项缺陷，无法合理财政报表的实正在和精确性。

　　按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷。

　　公司正在发卖和收款办理方面，制定了《应收账款办理法子》《合同办理法子》《配件发卖及维修物料办理》《CRM办理轨制》《发卖合同的签定和办理轨制》《发出产物办理》《机械发出放行流程》《关于验收演讲的办理》《试用机、样机、参展机办理》《售后应收账款》《售后营业办理》等轨制。上述的实施有益于对售前、售中及售后的风险进行全方位、全过程的节制，大大降低发卖营业的风险，保障该营业有序及健康的成长。

　　公司针对内部办理风险采纳本色内控的办理模式，强调对风险的本色性消弭或降低，避免风险反复发生。同时，强化底线认识，关心营业流程扶植，无效防备风险，提高营业运做效率。

　　公司制定了《采购办理轨制汇编》《采购节制法式》《供应商办理法子》《供应商天分审核办理轨制》《采购账目查对办理法子》《采购流程取账款办理法子》等轨制，确保了公司的采购均是向及格供应商采购，采购价钱是最优的价钱，采购账款可以或许及时获得记实，同时也对采购流程、供应商办理、采购人员功课指点等流程进行严酷规范，较合理地规划和设立了采购取付款营业的机构和岗亭，采购款子的领取必需正在相关手续齐全后才能打点。公司正在轨制取现实工做中对采购投标工做进行了规范，提高资金利用效率，营制优良的供应商合作，以达到降低采购成本的目标。

　　公司设立了审计核心，设置装备摆设了专职审计人员，正在董事会审计委员会带领下对全公司及部属各企业、部分的财政出入及经济勾当进行审查和监视，及时发觉内部节制的缺陷和不脚，细致阐发问题的性质和发生的缘由，提出整改方案并监视落实，而且正在工做中处置好节制和成长的关系，尽可能正在二者之间拔取最佳均衡点，使股东及员工好处最大化能获得无效保障。

　　公司严酷遵照国度同一的会计原则和会计轨制，成立了规范的会计工做次序，制定了《会计政策、会计估量变动及严沉会计差错办理法子》《会计档案办理轨制》《ERP项目核心操做申明指点书》及各项具体营业办理法子和核算，按照各项原则及财经政策的变更及时进行响应更新，加强公司会计办理，提高会计工做的质量和程度。取此同时，公司通过不竭加强财政办理系统的扶植和完美，提高财政核算工做消息化程度，无效了会计消息及材料的实正在、完整、精确。

　　公司内部节制的方针是合理运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实正在完整、提高运营效率和结果、推进实现成长计谋。因为内部节制存正在的固有局限性，内部以及宏不雅、政策律例持续变化，可能导致 原有节制勾当不合用或呈现误差，对此公司将及时进行内部节制系统的弥补和 完美，为财政演讲的实正在性、完整性，以及公司计谋、运营方针的实现供给合 二、内部节制评价结论。

　　公司根据《中华人平易近计法》《企业会计原则》《会计根本工做规范》等法令律例，制定了《财政决算办理法子》《存货清点办理轨制》《财政出入办理法子》《消息系统账号和权限办理》《国际差盘缠轨制》《信用及催收办理》等一系列财政办理轨制。到目前为止公司曾经成立起完美的会计工做操做流程以及严酷的财政办理轨制，提高了会计消息质量，加强了资产办理，无效地防备并化解了财政风险。同时上述办法也买卖和事项记实及时和精确，使财政报表的编制合适企业会计原则的相关要求。

　　（经公司于2025年4月18日召开的第八届董事会第六次会议审议通过） 本公司及董事会全体消息披露的内容实正在、精确、完整，没有虚假记 载、性陈述或严沉脱漏。

　　按照《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求（以下简称“企业内部节制规范系统”），连系富家激光科技财产集团股份无限公司（以下简称“公司”或“我们”）内部节制轨制和评价法子，正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，我们对公司 2024年 12月 31日（内部节制评价演讲基准日）的内部节制无效性进行了评价。

　　正在董事会、监事会、办理层及全体员工的持续勤奋下，公司曾经成立起一套比力完整且运转无效的内部节制系统，从公司层面到各营业流程层面均成立了系统的内部节制及需要的内部监视机制，为公司运营办理的合规、资产平安、财政演讲及相关消息的实正在、完整供给了合理保障。

　　按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。司理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。

　　富家激光“、忘我、，、正曲、准确”的企业，即满脚的物质需求，实现的价值，超越，投入忘我的工做形态，达到为人的思惟境地；复兴平易近族工业的运营，实行正曲的企业办理轨制，制定准确的企业方针策略。为打制国际化平易近族激光企业而奋斗。

　　公司纳入评价范畴的事项包罗内部、风险评估、节制勾当、消息取沟 通、内部监视；纳入评价范畴的次要营业包罗采购营业、发卖营业、研究取开辟、出产办理、存货办理、资产办理、资金办理、财政演讲、联系关系买卖、消息披露等。同时通过风险查抄、内部审计等体例对公司内部节制的设想及运转的效率、结果进行评价，具体评价成果阐述如下。

　　公司连系本身营业特点和内部节制要求设置内部机构，明白了各级办理人员的职责，科学地划分了各机构的义务权限，构成彼此制衡机制，成立了取运营规模相顺应的组织机构，为公司节制风险及改善运营办理供给了无效保障。

　　公司制定和完美了《风险和机缘识别评价节制法式》，对取公司方针、计谋相关并影响质量办理系统、办理系统预期成果的风险和机缘进行识别和实施风险阐发，以确定需要节制的风险和操纵的机缘，筹谋、成立应对办法及其无效性评价方式，确保质量办理系统、办理系统实现预期成果。公司制定了《组织取相关方要求节制法式》，进一步强化了公司的质量、办理系统对于风险识别及应对办法的要求。

　　公司每年年度股东大会确定昔时运营打算及运营方针，司理层通过制定具体运营打算，将公司运营方针明白地传达到每一个具体本能机能部分。公司正在内部节制的现实施行过程中，对各环节可能呈现的运营、财政、政策等风险能够进行无效地识别，对已识别可接管的风险，制定节制和削减风险的方式。对于已识别不成接管的风险，制定响应的风险处置打算，并进行和落实。

　　按照上述财政演讲及非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司不存正在内部节制严沉缺陷、主要缺陷。

　　主要缺陷：公司因办理失误发生根据上述定量尺度认定的主要财富丧失，节制勾当未能防备该失误；丧失或影响虽然未达到该主要性程度，但从性质上看，仍应惹起董事会和办理层注沉。

　　公司制定了《研发物料办理操做指点》《研发项目办理轨制》《研发物料节制办理法子》《设想取开辟节制法式》等轨制。了研发项目立项、核算等消息及时传送并准确记实，以及从研发物料的申请到领用和产物入库后销账的每一个环节都有严酷的节制，削减或避免研发物料构成呆畅及形成丧失。

　　正在消息披露的内部节制方面，公司制定并完美了《消息披露办理轨制》《黑幕消息知恋人登记和存案轨制》等轨制，对消息披露工做的办理部分、义务人及义务划分、消息披露的内容及尺度、演讲流转过程、审核披露法式、保密轨制、义务逃查等方面做了细致。演讲期内各项轨制能获得无效施行。公司的消息披露办理轨制还出格对按期演讲、姑且演讲的流转法式做了并严酷按轨制施行。

　　公司制定了《人力资本办理节制法式》《录用办理法子》《考勤办理轨制》《薪酬办理轨制》《劳动合同办理轨制》《干部人员办理轨制》《培训节制法式》《办理类干部公开选聘条例》（试行）等轨制，鞭策公司人力资本办理工做的规范运转。此中《人力资本办理节制法式》《录用办理法子》规范员工聘请和录用工做。《考勤办理轨制》对员工的考勤、加班、休假等事项进行办理。《薪酬办理轨制》《劳动合同办理轨制》对劳动、员工惩、安全及福利待遇以及劳动合同方面进行规范办理。《干部人员办理轨制》对干部实施过程查核和科学办理，推进公司干部绩效持续改良和办理能力的持续提拔。《培训节制法式》进一步规范了员工培训流程，充实阐扬培训正在运营勾当中的积极感化。《办理类干部公开选聘工做条例》（试行）旨正在鞭策企业可持续成长，选聘出一支可以或许顺应公司成长计谋且具备合作力的高本质办理干部步队。

　　上述纳入评价范畴的单元、营业和事项以及高风险范畴涵盖了公司运营办理的次要方面，不存正在严沉脱漏。

　　公司成立了《资产清点办理轨制》，通过资产办理系统及办理台账对各项实物资产进行记实、办理，保障公司财富平安。

　　按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，未发觉财政演讲内部节制严沉缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。

　　公司以风险导向为准绳，进一步加强笼盖总部、各营业单元的评估系统，持续组织总部各本能机能及各营业单元对内控设想及施行环境进行系统的评价。纳入评价范畴的次要单元包罗：富家激光科技财产集团股份无限公司、深圳市富家数控科技股份无限公司、富家激光智能配备集团无限公司、深圳市富家机床科技无限公司、深圳市富家贝金配备无限公司、深圳市富家聚维科技无限公司等。纳入评价范畴的次要单元资产总额占公司归并报表资产总额的81。82%，停业收入总额占公司归并报表停业收入总额的 83。98%。

　　通过公司评价及整改，截至 2024年 12月 31日，本公司风险办理及内控系统根基健全，未发觉对公司管理、运营办理及成长有严沉影响之缺陷及非常事项。

　　公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度，并取以前年度连结分歧。公司确定的内部节制缺陷认定尺度如下。

　　公司制定了《资产平安办理法式》《资产办理轨制》《仓储办理法子》《存货实物办理》等轨制，对实物资产的验收入库、领用发出、保管及措置等环节环节进行节制，采纳了职责分工、实物按期清点、财富记实、账实查对、财富安全等办法，能无效地防止各类实物资产的被盗、毁损和严沉流失。

　　同时，公司制定了《财政巡检轨制》《外派财政总监办理法子》《子公司办理部办理法子》《子公司财政出入办理法子》等轨制。公司对子公司的内部节制轨制、财政核算、财政风险及运营风险节制等进行查抄，以促使子公司不竭加强办理，完美相关轨制和流程，节制企业运营风险。公司还对控股子公司进行年度业绩查核，确保了子公司运营方针的实现。公司对取投资相关的内部节制轨制的制定和施行方面会按期检讨和完美，以期降低投资风险。

　　自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。公司曾经成立的内部节制系统正在完整性、合规性、无效性等方面不存正在严沉缺陷。

　　2012年起头，为进一步激发组织活力，激发每一位奋斗者，强化办理团队、焦点人员取股东之间的信赖联系，公司实行股票期权及股票增值权激励打算，目标是为进一步完美公司的布局，推进公司成立、健全激励束缚机制，充实调动公司高层办理人员及员工的积极性，无效地将股东好处、公司好处和运营者小我好处连系正在一路，使各方配合关心公司的久远成长。

　　公司已构成了筹、融资营业的办理流程，能较合理简直定筹、融资规模和筹、融资布局，选择得当的筹、融资体例，较严酷的节制财政风险，以降低企业成本。公司制定了《资金办理轨制》《银行账户办理法子》《融资办理轨制》等轨制，以加强和规范募集和融资资金的利用和办理，提高资金利用效益和办理程度。

　　公司制定了包罗《消息沟通节制法式》《保密办理规范》及《消息资产密级办理》等正在内的各项轨制，规范公司运营办理消息传送勾当。日常运营过程中，成立了按期取不按期的会议、营业取办理快报、专项演讲等消息沟通轨制，便于全面及时领会公司运营办理消息。

　　严沉缺陷：严沉违反国度法令、律例；主要营业缺乏轨制节制或内控系统失效，给公司形成按上述定量尺度认定的严沉丧失；非财政演讲内部节制严沉缺陷未获得整改。

　　公司按照《中华人平易近国公司法》《中华人平易近国证券法》《上市公司管理原则》《深圳证券买卖所上市公司规范运做》等法令、行规、部分规章的要求，成立了规范的公司管理布局和科学的议事法则，制定了合适公司成长要求的各项法则和轨制，明白决策、施行、监视等方面的职责权限，构成了科学无效的职责分工和制衡机制，无效地了投资者的好处。股东大会、董事会、监事会别离按其职责行使决策权、施行权和监视权。股东大会享有法令律例和《公司章程》的，依法行使对公司运营方针、筹资、投资、利润分派等严沉事项的决定权。董事会对股东大会担任，施行股东大会决议，依法行使公司的运营办理权。目前董事会 11名董事中，有 4名董事。

　　董事会下设想谋委员会、提名委员会、薪酬取查核委员会五个专业委员会。董事担任各个专业委员会的召集人，并正在审计委员会和薪酬取查核委员会占领大都，涉及专业范畴的事务须颠末专业委员会审议后提交董事会，以利于董事以及响应专业布景的董事更好地阐扬感化。监事会对股东大会担任，除了凡是对公司财政和高管履职环境进行查抄监视外，还通过组织对子公司的巡视，加强对各子公司营业监视。办理层按照董事会的授权，担任组织实施股东大会、董事会决议事项，掌管企业日常运营办理工做。

　　公司 2009年起头成立预算轨制，按期会商预算施行环境，并阐发预算取现实误差的缘由。从 2011年起头，公司对各营业部分进行预算办理及绩效查核，全面制定各营业部分的收入、费用节制方针，采用产物价值链查核体例，引入内部模仿市场化订价的准绳，分段核算利润，以期提高全员的成本认识。通过事前预算、事中节制和过后差别阐发，达到不竭压缩成本费用、提高产物合作力、不变扩大运营利润的方针。

　　公司制定了《学问产权法》《学问产权办理轨制》《法令律例获取和识别节制法式》等轨制。提高公司学问产权办理效率及程度，无效公司学问产权及资产。

　　公司将上述节制办法鄙人列次要营业勾当平分析使用，并沉点关登记售、采购、研发、出产、资金、财政、投资等高风险范畴，同时对各营业及事项实施无效节制，推进内部节制无效运转。

　　公司按期组织开展针对全员的企业文化宣贯勾当，督促员工将企业文化融合到日常工做中去，无效贯彻施行企业文化。通过成立并规范公司文化标识，利用尺度化、规范化的视觉符号，将企业文化融入到全体的传达系统中（形式言语和视觉符号），推进企业文化外化于形、固化于制、内化于心。

　　公司根据财务部、中国证监会等五部委结合发布的《企业内部节制根基规范》及《企业内部节制使用》《企业内部节制评价》深圳证券买卖所《上市公司内部节制》等相关，连系本公司的运营办理现实情况，组织开展内部节制评价工做，并对公司的内部节制系统进行持续的改良及优化，以顺应不竭变化的外部及内部办理要求。